W tym miesiącu po raz pierwszy pojawił mi się w KPiR (metoda kasowa) materiał, który sobie obecnie zalega [i w KPiR jest wpisany w kolumnie 10] i teraz zastanawiam się, czy można go uwzględnić przy wyliczaniu zaliczki na dochodowy, czy należy go ignorować aż do remanentu rocznego. A może jest w ogóle jakiś inny trik pozwalający wliczać towary i surowce od razu w KUP?
Od paru godzin grzebię w zasobach internetu, ale wszędzie ta kolumna 10 jest traktowana po macoszemu, a to moim skromnym zdaniem jedna z największych pułapek przy samodzielnym prowadzeniu KPiR.
Będę niezwykle wdzięczny za wszelkie sugestie i głosy.

Pozdrawiam,
Arkadesh

Arkadiusz Dymek wrote:

W tym miesiącu po raz pierwszy pojawił mi się w KPiR (metoda kasowa)
materiał, który sobie obecnie zalega [i w KPiR jest wpisany w kolumnie
10] i teraz zastanawiam się, czy można go uwzględnić przy wyliczaniu
zaliczki na dochodowy, czy należy go ignorować aż do remanentu
rocznego.

Ale skoro go nie uwzględnisz teraz, to co Ci da remanent?

 A może jest w ogóle jakiś inny trik pozwalający wliczać

towary i surowce od razu w KUP?

A z czego wywnioskowaleś, że nie da się tak?
Jakiegoś zapisu boisz się szczególnie?
To nie pełna księgowość, że kosztem będzie jak sprzedasz.
Uwzględniasz na bieżąco wszystkie zakupy a na koniec roku
robisz mały porządek i to co "zalega"/"nie wyszło" po prostu wypada
z kosztów.

W dniu 2/19/2012 9:51 PM, cef wrote:

Arkadiusz Dymek wrote:

W tym miesiącu po raz pierwszy pojawił mi się w KPiR (metoda kasowa)
materiał, który sobie obecnie zalega [i w KPiR jest wpisany w kolumnie
10] i teraz zastanawiam się, czy można go uwzględnić przy wyliczaniu
zaliczki na dochodowy, czy należy go ignorować aż do remanentu
rocznego.

Ale skoro go nie uwzględnisz teraz, to co Ci da remanent?

Kombinowałem jakoś tak, że dopiero po remanencie zużyte surowce wliczam do KUP i na rozliczeniu rocznym wychodzi mi zwrot. Ale jeśli jest inaczej, to tylko się cieszyć.

A może jest w ogóle jakiś inny trik pozwalający wliczać

towary i surowce od razu w KUP?

A z czego wywnioskowaleś, że nie da się tak?
Jakiegoś zapisu boisz się szczególnie?
To nie pełna księgowość, że kosztem będzie jak sprzedasz.
Uwzględniasz na bieżąco wszystkie zakupy a na koniec roku
robisz mały porządek i to co "zalega"/"nie wyszło" po prostu wypada
z kosztów.

Tu akurat chodziło mi o to, czy nie ma jakiegoś triku (typu n-ta nowelizacja wprowadzająca uproszczenia przy obrotach poniżej xxx) pozwalająca traktować kolumnę 10 jak 13, albo i ładować surowce od razu do 13, bez zastanawiania się, czy wypadnie, czy nie wypadnie.

Reasumując, co zrozumiałem. Do zaliczek przyjmuję wariant optymistyczny i liczę 10 w koszty, co najwyżej w rozliczeniu rocznym oddam US-owi co US-owskie.

Pozdrawiam i dziękuję,
Arkadesh

Arkadiusz Dymek wrote:

Ale skoro go nie uwzględnisz teraz, to co Ci da remanent?

Kombinowałem jakoś tak, że dopiero po remanencie zużyte surowce
wliczam do KUP i na rozliczeniu rocznym wychodzi mi zwrot.

W sumie porównując inne mechanizmy podatkowe, to miałeś prawo
oczekiwać takiego rozwiązania. Tylko patrzeć jak potrzeby budżetu
wymuszą taką nowelizację.

 czy nie ma jakiegoś triku (typu n-ta
nowelizacja wprowadzająca uproszczenia przy obrotach poniżej xxx)
pozwalająca traktować kolumnę 10 jak 13, albo i ładować surowce od
razu do 13, bez zastanawiania się, czy wypadnie, czy nie wypadnie.

Na razie tak jest niezależnie od obrotu (tzn dopóki możliwe KPiR)

Reasumując, co zrozumiałem. Do zaliczek przyjmuję wariant
optymistyczny i liczę 10 w koszty, co najwyżej w rozliczeniu rocznym
oddam US-owi co US-owskie.

Tak.